Descubra como uma contabilidade especializada pode reduzir legalmente os impostos da sua empresa em 2026. Estratégias comprovadas e casos práticos.
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CEO Nubec / Contador
CRC RJ: 085274/O-9 | Nubec Contabilidade
12 de agosto de 2024 • 16 min de leitura
✦ RESPOSTA DIRETA
A contabilidade tradicional registra o que aconteceu. A contabilidade consultiva antecipa o que vai acontecer e orienta o empresário para pagar menos imposto legalmente.
A contabilidade tradicional registra o que aconteceu. A contabilidade consultiva antecipa o que vai acontecer e orienta o empresário para pagar menos imposto legalmente.
Empresários que têm um contador consultivo economizam em média R$ 30.000 a R$ 100.000/ano em impostos, dependendo do porte da empresa. Esse retorno supera em muito o custo da contabilidade.
A primeira e mais impactante estratégia é garantir que a empresa está no regime tributário correto. Uma análise comparativa anual pode revelar economias significativas.
Caso prático: empresa de consultoria com faturamento de R$ 300.000/mês no Simples Nacional Anexo V (18,5% = R$ 55.500/mês). Após análise, migrou para o Lucro Presumido (11,33% = R$ 33.990/mês). Economia: R$ 21.510/mês ou R$ 258.120/ano.
Para empresas no Simples Nacional, o Fator R pode reduzir a alíquota de 15,5% (Anexo V) para 6% (Anexo III). Isso é feito ajustando o pró-labore do sócio para que a relação folha/faturamento seja ≥ 28%.
Caso prático: médico com faturamento de R$ 50.000/mês. Sem Fator R: R$ 7.750/mês (15,5%). Com Fator R otimizado: R$ 3.000/mês (6%). Economia: R$ 4.750/mês ou R$ 57.000/ano.
Lucros distribuídos são isentos de IR e INSS. Isso significa que o empresário pode retirar dinheiro da empresa sem pagar imposto adicional, além do que já foi pago pela empresa.
A estratégia é minimizar o pró-labore (que é tributado) e maximizar a distribuição de lucros (que é isenta). Com planejamento adequado, é possível reduzir a carga tributária pessoal do sócio em 50% a 70%.
Empresas no Lucro Presumido e Real podem aproveitar créditos de PIS/COFINS sobre insumos, energia elétrica, aluguéis e outros custos. Muitas empresas deixam de aproveitar esses créditos por falta de orientação.
Além disso, créditos de ICMS sobre compras para revenda e insumos industriais podem ser aproveitados. A Nubec realiza revisão de créditos tributários dos últimos 5 anos para novos clientes.
Sim, desde que feito dentro da lei (elisão fiscal). A diferença entre elisão (legal) e evasão (ilegal) é o uso de mecanismos previstos na legislação vs. omissão ou fraude.
Em geral, os primeiros resultados aparecem no mês seguinte à implementação das estratégias. Algumas estratégias, como mudança de regime, têm efeito a partir do próximo ano.
Nem todo contador tem expertise em planejamento tributário. Verifique se seu contador oferece análise comparativa de regimes e estratégias de otimização, não apenas cumprimento de obrigações.
A Nubec oferece análise tributária gratuita para empresas em Nova Iguaçu, Niterói, Rio de Janeiro e toda a Baixada Fluminense.
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